دوره جامع آموزش مالیات اشخاص حقیقی در کانادا (Personal Tax – T1)
- مدرس: هادی شریف زاده
امتیاز 5 از 5
تاریخ بهروزرسانی: July 26, 2026
$ 550.00
- مدرس: هادی شریف زاده
- نوع ارائه: دوره آنلاین
- تعداد جلسات: 15 جلسه 2 ساعته
- مدت زمان دوره: 30 ساعت
دوره جامع و کاربردی مالیات اشخاص حقیقی در کانادا (Personal Income Tax – T1)
توضیحات دوره:
مالیات یکی از اصلیترین و پرکاربردترین مباحث برای زندگی و فعالیت شغلی در کاناداست. این دوره بهصورت گامبهگام و شبیهسازیشده طراحی شده است تا شما را برای مدیریت امور مالیاتی شخصی و همچنین ورود به بازار کار حسابداری آماده کند.
در این دوره علاوه بر مباحث پایه، نحوه محاسبه و ارسال اظهارنامه برای درآمدهای خویشفرمایی (Sole Proprietorship) و درآمدهای اجاره (Rental Property) را طبق فرمتها و استانداردهای رایج یاد میگیرید.
این دوره برای چه کسانی مناسب است؟
علاقهمندان به ورود به بازار کار: افرادی که قصد دارند مهارتی کاربردی برای شروع کار در حوزه حسابداری در کانادا کسب کنند.
افراد خویشفرما: کسانی که میخواهند بر نحوه محاسبه و ارسال مالیات کسبوکار شخصی خود تسلط پیدا کنند.
عموم افراد: کسانی که تمایل دارند اظهارنامههای مالیاتی خود و اطرافیانشان را بهصورت مستقل و صحیح تنظیم کنند.
مشخصات و ویژگیهای دوره
مدت زمان دوره: ۳۰ ساعت آموزش
نحوه برگزاری: آنلاین (همراه با حل تمرین و سناریوهای عملی)
تاریخ شروع: ۲۴ آگوست ۲۰۲۶
روزهای برگزاری: دوشنبهها و پنجشنبهها
ساعت کلاسها:
۲۱:۰۰ تا ۲۳:۰۰ (به وقت انتاریو)
۱۸:۰۰ تا ۲۰:۰۰ (به وقت بریتیش کلمبیا)
مدرک دوره: اعطای مدرک پایاندوره از موسسه آموزشی اکولرن آکادمی (Accolearn Academy)
هزینه دوره: ۵۵۰ دلار
- نحوه ثبتنام: برای ثبتنام، لطفاً به وبسایت ما مراجعه کنید و فرآیند ثبتنام خود را نهایی کنید.
سوالات: در صورت داشتن هرگونه سوال،مشاوره جهت ثبت نام در دوره میتوانید از طریق واتساپ به شماره 2508794350 پیام دهید.
این دوره به شما امکان میدهد که به راحتی با استفاده از نرمافزارهای مالیاتی معتبر اظهارنامه مالیات خود را تنظیم کنید و از روشهای قانونی برای کاهش مالیات خود بهرهبرداری کنید.
HOW THE CANADIAN TAX SYSTEM WORKS
• 1.1 Tax Software You Need and Forms
• 1.2 Who Must File a Tax Return
• 1.3 Why You Should File an Income Tax Return
• 1.4 The Canadian Tax System and How It Works
• 1.5 Deadlines for Filing Personal Tax Returns
• 1.6 Filing Penalties and Interest for Late-Filed Returns
• 1.7 Instalment Payments and When They Should Be Made
• 1.8 E-Filing of Personal Tax Returns and the E-File System
• 1.9 The Marginal Tax Rate System in Personal Tax
• 1.10 Tax Deductions vs. Tax Credits
• 1.11 Notice of Assessments and Their Importance
• 1.12 Notice of Reassessments Issued by CRA and Their Importance
• 1.13 CRA Online Services and an Overview of the System
EMPLOYMENT INCOME & DEDUCTIONS
2.1 Employment Income
• 2.1.1 What is included
• 2.1.2 Recording employment on the T4 slip and T1
• 2.1.3 Items to watch for on the T4 slip and how to avoid common errors
• 2.1.4 Employment amounts reported on the T4A slips
• 2.1.5 Reporting amounts for casual labour, tips/gratuities, and odd jobs when not reported on a slip
• 2.1.6 Reporting tips, odd jobs, and labour on the T1 return
• 2.1.7 CPP and EI premiums and tax credits
• 2.1.8 Filling out Schedule 8 and T2204 for CPP and EI overpayments
2.2 Employment Expenses
• 2.2.1 What cannot be claimed
• 2.2.2 Who can claim them and how
• 2.2.3 Claiming the GST/HST rebate and review of the eligibility requirements
• 2.2.4 CRA Guide T4044 for Employment Expenses
INVESTMENT INCOME & DEDUCTIONS
3.1 Interest Income
• 3.1.1 Interest income and interest-producing investments
• 3.1.2 Reporting interest income from T5 slips
• 3.1.3 How to handle joint accounts and record income properly
• 3.1.4 Reporting joint account interest on the T1 return
• 3.1.5 Best practices for allocating and reporting various percentages of income reported on T-slips
3.2 Capital Gains and Losses
• 3.2.1 Introduction to capital gains and losses
• 3.2.2 Capital gain and loss tax rules
• 3.2.3 Capital loss carryback and carryforwards
• 3.2.4 Capital loss carryback example & how to fill out the T1A form
3.3 Principal Residence Exemption
• 3.3.1 The Principal Residence Exemption (PRE) formula and how it works
• 3.3.2 Reporting the sale of principal residences and claiming the PRE
3.4 Other Rules and Deductions
• 3.4.1 Introduction to attribution rules
• 3.4.2 When attribution rules will not apply
• 3.4.3 Deducting carrying charges from your investment income
• 3.4.4 Deducting interest expenses used to earn investment income
• 3.4.5 Foreign income reporting and verification – Introduction to the T1135
RENTAL INCOME & DEDUCTIONS
4.1 Rental Income Basics
• 4.1.1 The basics of rental income – What is captured in rental income?
• 4.1.2 Rental income or business income? – Key differences
• 4.1.3 The T776 Statement of Real Estate Rentals
4.2 Rental Expenses
• 4.2.1 Rental expenses and what cannot be deducted
• 4.2.2 Interest on mortgages, loans, and lines of credit
• 4.2.3 How to apply rental income losses on the tax return
• 4.2.4 Common expenses for rental properties – Direct expenses
• 4.2.5 Other deductible expenses
• 4.2.6 Capital expense vs. repairs & maintenance
4.3 Capital Cost Allowance (CCA)
• 4.3.1 Introduction to Capital Cost Allowance (CCA)
• 4.3.2 Additional CCA rules for rental properties
• 4.3.3 Claiming CCA for appliances and furniture
• 4.3.4 Example of a capital gain on sale and disclosure on Schedule 3
TAX DEDUCTIONS
5.1 Common Deductions
• 5.1.1 Deducting union and professional dues
• 5.1.2 Pension income splitting for seniors – The 1032 Election
• 5.1.3 The basics of Registered Retirement Savings Plans (RRSP)
• 5.1.4 RRSP contribution, withdrawal rules, and limits
• 5.1.5 Withdrawing money from the Home Buyers Plan (HBP)
• 5.1.6 The Lifelong Learning Plan (LLP) program
• 5.1.7 Moving expenses – Rules and criteria
• 5.1.8 New for 2023 – The Tax-Free Home Savings Account (FHSA)
TAX CREDITS
6.1 General Overview
• 6.1.1 Refundable vs. non-refundable tax credits
• 6.1.2 The basic personal amount and Canada employment amount
• 6.1.3 CPP and EI premium tax credits
• 6.1.4 The spouse or common-law partner amount
• 6.1.5 Amount for eligible dependents
• 6.1.6 The Canada Caregiver Amount
• 6.1.7 The age amount credit
• 6.1.8 Pension income credit
• 6.1.9 Interest tax credit on student loans
• 6.1.10 Tuition tax credits
• 6.1.11 The disability tax credit and how to apply and claim the credit
• 6.1.12 Rules for claiming the donation credit
• 6.1.13 Claiming medical expenses – Rules and eligibility
• 6.1.14 Medical expenses credit calculation
• 6.1.15 The Home Buyers Amount Credit for first-time homebuyers
• 6.1.16 The Canada Workers Benefit refundable tax credit – formerly the WITB
BUSINESS INCOME & DEDUCTIONS
7.1 Business Income Basics
• 7.1.1 Reporting business income on the T2125
• 7.1.2 The GST/HST account and rules for businesses
• 7.1.3 Advertising and promotion expenses
• 7.1.4 Meals and entertainment expenses
• 7.1.5 Claiming bad debts
• 7.1.6 Office expenses and supplies
7.2 Vehicle and Capital Cost Allowance (CCA) Rules
• 7.2.1 Rules for deducting vehicle expenses on business returns
• 7.2.2 Capital Cost Allowance (CCA) rules for depreciation
• 7.2.3 CCA classes and rates of write-off
7.3 Employment Insurance and CPP
• 7.3.1 Canada Pension Plan (CPP) premium calculations on Schedule 8 for self-employed
• 7.3.2 Employment Insurance (EI) benefits for the self-employed
• 7.3.3 The Canada Workers Benefit refundable tax credit
1. نحوه عملکرد سیستم مالیاتی کانادا
1.1 نرمافزار مالیاتی موردنیاز و فرمها
1.2 چه کسانی باید اظهارنامه مالیاتی ارائه دهند؟
1.3 چرا باید اظهارنامه مالیاتی خود را ارائه دهید؟
1.4 سیستم مالیاتی کانادا و نحوه عملکرد آن
1.5 مهلتهای ارائه اظهارنامه مالیاتی شخصی
1.6 جریمهها و بهره برای اظهارنامههای دیرهنگام
1.7 پرداختهای اقساطی و زمان انجام آنها
1.8 ثبت الکترونیکی اظهارنامههای مالیاتی شخصی و سیستم E-File
1.9 سیستم نرخ نهایی مالیات برای مالیات اشخاص حقیقی
1.10 تفاوت بین کسورات مالیاتی و اعتبارهای مالیاتی
1.11 ارزیابیهای مالیاتی (Notice of Assessment) و اهمیت آنها
1.12 ارزیابیهای مجدد مالیاتی (Notice of Reassessment) و اهمیت آنها
1.13 خدمات آنلاین CRA و مرور کلی سیستم
2. درآمد شغلی و کسورات
2.1 درآمد شغلی
2.1.1 چه مواردی شامل میشود؟
2.1.2 ثبت درآمد شغلی در فرم T4 و T1
2.1.3 موارد مهم در فرم T4 و جلوگیری از اشتباهات رایج
2.1.4 مقادیر گزارششده در فرمهای T4A
2.1.5 گزارش درآمدهای موقتی، انعامها و کارهای روزمزدی بدون گزارش در فرم
2.1.6 ثبت درآمدهای روزمزدی و انعامها در اظهارنامه T1
2.1.7 گزارش طرحهای جایگزین دستمزد
2.1.8 حق بیمه CPP و EI و اعتبارهای مالیاتی مرتبط2.2 هزینههای شغلی
2.2.1 موارد غیرقابلمطالبه
2.2.2 چه کسانی میتوانند هزینههای شغلی را مطالبه کنند و چگونه؟
2.2.3 مطالبه بازپرداخت GST/HST و بررسی شرایط واجد شرایط بودن
2.2.4 راهنمای CRA (T4044) برای هزینههای شغلی
3. درآمدها و کسورات سرمایهگذاری
3.1 درآمد بهره
3.1.1 درآمد بهره و سرمایهگذاریهای بهرهآور
3.1.2 گزارش درآمد بهره از فرمهای T5
3.1.3 نحوه مدیریت حسابهای مشترک و ثبت صحیح درآمد
3.1.4 گزارش درآمد حسابهای مشترک در اظهارنامه T1
3.1.5 بهترین روشها برای تخصیص و گزارش درصدهای مختلف درآمد فرمهای مالیاتی
3.2 سود و زیان سرمایهای
3.2.1 مقدمهای بر سود و زیان سرمایهای
3.2.2 قوانین مالیاتی سود و زیان سرمایهای
3.2.3 انتقال زیان سرمایهای به سالهای گذشته یا آینده
3.2.4 مثال عملی انتقال زیان و تکمیل فرم T1A
3.3 معافیت اقامت اصلی
3.3.1 فرمول معافیت اقامت اصلی (PRE) و نحوه عملکرد آن
3.3.2 گزارش فروش اقامت اصلی و مطالبه معافیت PRE
3.4 سایر قوانین و کسورات
3.4.1 معرفی قوانین انتساب درآمد (Attribution Rules)
3.4.2 مواردی که قوانین انتساب درآمد اعمال نمیشوند
3.4.3 کسر هزینههای نگهداری از درآمد سرمایهگذاری
3.4.4 کسر هزینههای بهره استفادهشده برای درآمد سرمایهگذاری
3.4.5 گزارش درآمد خارجی و معرفی فرم T1135
4. درآمد و کسورات اجارهای
4.1 اصول درآمد اجارهای
4.1.1 اصول درآمد اجارهای – شامل چه مواردی است؟
4.1.2 درآمد اجاره یا درآمد تجاری؟ – تفاوتهای کلیدی
4.1.3 فرم T776 برای املاک اجارهای
4.2 هزینههای اجارهای
4.2.1 هزینههای اجارهای و موارد غیرقابلکسر
4.2.2 بهره وامها، وامهای مسکن و خطوط اعتباری
4.2.3 نحوه اعمال زیانهای اجارهای در اظهارنامه مالیاتی
4.2.4 هزینههای رایج املاک اجارهای – هزینههای مستقیم
4.2.5 سایر هزینههای قابلکسر
4.2.6 هزینههای سرمایهای در مقابل تعمیر و نگهداری
4.3 استهلاک دارایی (CCA)
4.3.1 معرفی استهلاک دارایی (CCA)
4.3.2 قوانین اضافی CCA برای املاک اجارهای
4.3.3 مطالبه استهلاک برای لوازم و مبلمان
4.3.4 مثال سود سرمایهای در فروش و گزارش در فرم Schedule 3
5. کسورات مالیاتی
5.1 کسورات رایج
5.1.1 کسر حق عضویت اتحادیهها و هزینههای حرفهای
5.1.2 تقسیم درآمد بازنشستگی برای سالمندان – فرم 1032
5.1.3 اصول پسانداز بازنشستگی ثبتشده (RRSP)
5.1.4 قوانین و محدودیتهای واریز و برداشت RRSP
5.1.5 برداشت از طرح خریداران خانه (HBP)
5.1.6 برنامه یادگیری مادامالعمر (LLP)
5.1.7 هزینههای جابهجایی – قوانین و معیارها
5.1.8 حساب پسانداز بدون مالیات برای خانه (FHSA) – جدید برای سال 2023
6. اعتبارهای مالیاتی
6.1 مرور کلی
6.1.1 اعتبارهای مالیاتی قابل بازپرداخت و غیرقابل بازپرداخت
6.1.2 مبلغ پایه شخصی و مبلغ اشتغال کانادا
6.1.3 اعتبارهای مالیاتی CPP و EI
6.1.4 مبلغ همسر یا شریک زندگی قانونی
6.1.5 مبلغ وابستگان واجد شرایط
6.1.6 مبلغ مراقبتکننده کانادا
6.1.7 اعتبار مبلغ سن
6.1.8 اعتبار درآمد بازنشستگی
6.1.9 اعتبار بهره وامهای دانشجویی
6.1.10 اعتبارهای مالیاتی شهریه تحصیلی
6.1.11 اعتبار مالیاتی disability– نحوه درخواست و مطالبه
6.1.12 قوانین مطالبه اعتبارهای مالیاتی اهدایی(خیریه)
6.1.13 مطالبه هزینههای پزشکی – قوانین و معیارها
6.1.14 محاسبه اعتبار هزینههای پزشکی
6.1.15 اعتبار خرید خانه برای خانه اولی ها
6.1.16 اعتبار مالیاتی کارگران کانادا – سابقاً WITB
7. درآمد و کسورات کسبوکار
7.1 اصول درآمد کسبوکار
7.1.1 گزارش درآمد کسبوکار در فرم T2125
7.1.2 حساب GST/HST و قوانین مربوط به کسبوکارها
7.1.3 هزینههای تبلیغات
7.1.4 هزینههای غذا و سرگرمی
7.1.5 مطالبه بدهیهای غیرقابل وصول
7.1.6 هزینههای اداری و لوازم مصرفی
7.2 هزینههای خودرو و قوانین استهلاک دارایی (CCA)
7.2.1 قوانین کسر هزینههای خودرو در اظهارنامه کسبوکار
7.2.2 قوانین استهلاک دارایی (CCA) برای کاهش ارزش داراییها
7.2.3 کلاسهای CCA و نرخهای کاهش ارزش
7.3 بیمه اشتغال و CPP
7.3.1 محاسبات حق بیمه CPP در فرم Schedule 8 برای افراد خوداشتغال
7.3.2 مزایای بیمه اشتغال (EI) برای افراد خوداشتغال
7.3.3 اعتبار مالیاتی قابل بازپرداخت کارگران کانادا
دیدگاهها
هیچ دیدگاهی برای این محصول نوشته نشده است.